《每日經(jīng)濟新聞》獲悉，4月3日，證監會(huì )就《證券投資基金托管業(yè)務(wù)管理辦法（修訂草案征求意見(jiàn)稿）》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《辦法》）公開(kāi)征求意見(jiàn)。

　　據悉，現行《辦法》于2020年7月由證監會(huì )和原銀保監會(huì )聯(lián)合修訂發(fā)布，對豐富基金托管行業(yè)生態(tài)并強化基金托管人責任發(fā)揮了積極作用。近年來(lái)，行業(yè)形勢、監管環(huán)境進(jìn)一步變化，也暴露出一些新的問(wèn)題，如行業(yè)集中趨勢更加明顯，個(gè)別托管機構背離業(yè)務(wù)本源或未切實(shí)履責，托管機構的市場(chǎng)化退出機制不盡完善等。

　　為從制度上解決上述問(wèn)題，證監會(huì )對《辦法》進(jìn)行了修訂�，F行《辦法》共六章43條，本次擬修訂25條，增加18條，修訂后共七章61條。主要內容包括完善準入門(mén)檻，強化實(shí)質(zhì)展業(yè)、風(fēng)險隔離監管要求，壓實(shí)托管人責任，健全退出機制，允許優(yōu)質(zhì)托管機構設立全資子公司專(zhuān)門(mén)從事托管業(yè)務(wù)等等。

　　行業(yè)形勢、監管環(huán)境變化，證監會(huì )修訂基金托管辦法

　　4月3日，據證監會(huì )官網(wǎng)，為貫徹落實(shí)中央金融工作會(huì )議和新“國九條”關(guān)于加強監管、防范風(fēng)險、推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展的精神，進(jìn)一步優(yōu)化證券投資基金托管行業(yè)生態(tài)，壓實(shí)托管人責任，切實(shí)保護投資者利益，支持托管人依法創(chuàng )新組織架構，證監會(huì )修訂了《辦法》，現向社會(huì )公開(kāi)征求意見(jiàn)。

　　據悉，現行《辦法》為2020年7月10日證監會(huì )會(huì )同原銀保監會(huì )修訂發(fā)布，對豐富基金托管行業(yè)生態(tài)并強化基金托管人責任發(fā)揮了積極作用。近年來(lái)，行業(yè)形勢、監管環(huán)境進(jìn)一步變化，也暴露出一些新的問(wèn)題。

　　一是基金托管行業(yè)集中趨勢明顯。目前，全國性商業(yè)銀行及少數幾家證券公司托管了約80~90%公募、私募證券投資基金。部分符合現行行政許可條件的申請人實(shí)質(zhì)展業(yè)能力有限，有必要完善準入門(mén)檻，支持真正具備較強展業(yè)能力與合規風(fēng)控能力的機構取得該項資格。

　　二是部分機構在“證券投資基金”托管牌照下大量開(kāi)展其他業(yè)務(wù)，背離了業(yè)務(wù)本源。

　　三是部分托管機構“托而不管”或者“托而管不了”。個(gè)別私募證券投資基金產(chǎn)品發(fā)生重大違約，暴露出托管人在準入盡調、投資監督、估值核算、信息披露等環(huán)節履職不到位問(wèn)題，有必要針對性強化相關(guān)監管要求，壓實(shí)托管人責任。

　　四是市場(chǎng)化退出機制有待完善�，F行法律法規對于“沒(méi)有開(kāi)展”證券投資基金托管業(yè)務(wù)缺乏具體界定標準，導致不具商業(yè)可持續性的機構缺乏有序退出市場(chǎng)渠道，實(shí)踐中存在一定程度“囤牌”現象甚至違規超范圍執業(yè)的風(fēng)險。

　　五是與行業(yè)創(chuàng )新發(fā)展的需要不完全適應。

　　為從制度上解決上述問(wèn)題，在充分總結實(shí)踐經(jīng)驗的基礎上，證監會(huì )對《辦法》進(jìn)行了修訂。

　　完善準入門(mén)檻、健全退出機制，七大看點(diǎn)值得關(guān)注

　　證監會(huì )在修訂說(shuō)明中表示，本次修訂的總體原則是“嚴把準入、聚焦主業(yè)、壓實(shí)責任、推動(dòng)創(chuàng )新”�，F行《辦法》共六章43條，本次擬修訂25條，增加18條，修訂后共七章61條，主要內容包括五個(gè)方面：一是完善準入門(mén)檻，二是強化實(shí)質(zhì)展業(yè)、風(fēng)險隔離監管要求，三是壓實(shí)托管人責任，四是健全退出機制，五是允許優(yōu)質(zhì)托管機構設立全資子公司專(zhuān)門(mén)從事托管業(yè)務(wù)。

　　每經(jīng)記者注意到，此次修訂有七大看點(diǎn)值得關(guān)注。

　　看點(diǎn)一：準入標準顯著(zhù)提升，強化托管機構資質(zhì)

　　在“完善準入門(mén)檻”方面，修訂后的《辦法》強化了合規風(fēng)控能力要求，其中凈資產(chǎn)門(mén)檻提高，要求商業(yè)銀行凈資產(chǎn)不低于500億元人民幣，證券公司及其他金融機構凈資產(chǎn)不低于300億元人民幣。同時(shí)具備實(shí)質(zhì)開(kāi)展基金托管業(yè)務(wù)能力及可持續商業(yè)模式，最近一年總資產(chǎn)規�；蛘邫嘁骖�(lèi)公募基金銷(xiāo)售保有規模居于行業(yè)前列。

　　看點(diǎn)二：督促聚焦主責主業(yè)，實(shí)質(zhì)開(kāi)展基金托管業(yè)務(wù)

　　要求申請人在向證監會(huì )提交申請時(shí)作出取得基金托管資格后，將聚焦主業(yè)、實(shí)質(zhì)開(kāi)展證券投資基金托管業(yè)務(wù)的說(shuō)明和承諾。

　　看點(diǎn)三：私募基金托管要求細化，防范利益沖突

　　私募證券投資基金若主要投資單一產(chǎn)品、關(guān)聯(lián)方產(chǎn)品或自身管理產(chǎn)品，須由同一托管人托管。私募基金管理人應當在基金合同、托管協(xié)議等中約定，管理人應當協(xié)調所投資產(chǎn)品托管人向上層基金托管人提供相關(guān)投資信息，如無(wú)法協(xié)調提供的，管理人不得投資。

　　看點(diǎn)四：內控與評估機制升級，規范業(yè)務(wù)獨立性

　　《辦法》明確基金托管人不得為迎合基金管理人需求，降低準入標準和業(yè)務(wù)管控措施；不得以承包、轉委托等方式開(kāi)展基金托管業(yè)務(wù)。

　　其次，基金托管人應當每年聘請符合《證券法》規定的會(huì )計師事務(wù)所，或者由托管人內部審計部門(mén)組織，針對基金托管法定業(yè)務(wù)和增值業(yè)務(wù)的內部控制制度建設與實(shí)施情況，開(kāi)展相關(guān)審查與評估，出具評估報告，其中外部審查評估應當每三年至少開(kāi)展一次。

　　同時(shí)，基金托管人應當建立嚴格的隔離墻制度，確�；�金托管業(yè)務(wù)與本機構其他業(yè)務(wù)保持獨立，隔離業(yè)務(wù)風(fēng)險，切實(shí)防范利益沖突和利益輸送。

　　看點(diǎn)五：健全退出機制，完善取消資格的情形

　　未實(shí)質(zhì)開(kāi)展基金托管業(yè)務(wù)，取得業(yè)務(wù)許可證滿(mǎn)2年后，連續36個(gè)月月均基金托管資產(chǎn)規模低于50億元人民幣的托管人將被依法取消基金托管資格。

　　對于未能在規定時(shí)間內通過(guò)整改驗收的，違反法律法規、情節嚴重的，以及法律法規規定的其他情形，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，證監會(huì )可依法給予罰款，并處暫�；蛘叱蜂N(xiāo)基金從業(yè)資格，國家金融監督管理總局可以并處禁止一定期限直至終身從事銀行業(yè)工作。

　　看點(diǎn)六：允許優(yōu)質(zhì)托管機構設立全資子公司專(zhuān)門(mén)從事托管業(yè)務(wù)

　　明確金融機構近三年基金托管業(yè)務(wù)規模、收入、利潤、市場(chǎng)占有率等指標居于所在行業(yè)前列，且基金托管業(yè)務(wù)合規管理和風(fēng)險控制能力優(yōu)良、最近三年無(wú)重大違法違規記錄的，可以設立全資子公司專(zhuān)門(mén)開(kāi)展托管業(yè)務(wù)。全資子公司申請基金托管資格，須符合的條件與其他申請人總體一致，同時(shí)考慮托管子公司實(shí)際，將實(shí)收資本標準降低至50億元人民幣。

　　看點(diǎn)七：做好存量業(yè)務(wù)銜接安排，合理設置過(guò)渡期

　　明確“新老劃斷”，即要求存量基金托管人總體持續符合“現行”《辦法》規定的相關(guān)準入條件。針對不符合《辦法》第28條“一托到底”要求的部分存量私募基金，要求原則上應當3年內完成規范整改，變更托管人、修改基金合同或者托管協(xié)議等，經(jīng)證監會(huì )認可的特殊情形除外。